Adóegységek¶
Fontos
Ez csak többvállalatos környezetekre vonatkozik.
Az adóegység olyan ÁFA-köteles vállalkozások csoportja, amelyek jogilag függetlenek egymástól, de pénzügyileg, szervezetileg és gazdaságilag szorosan kapcsolódnak, ezért ugyanazon ÁFA-köteles vállalkozásnak tekintendők. Az adóegységek nem kötelezőek, de ha létrehozzák őket, az egység alkotó vállalatainak ugyanahhoz az országhoz kell tartozniuk, ugyanazt a valutát kell használniuk, és egy vállalatot ki kell jelölni az adóegység képviselő vállalatának. Az adóegységek egy speciális adóazonosítót kapnak, amely kizárólag adóbevallásokhoz használható. Az alkotó vállalatok megtartják a kereskedelmi célokra használt adóazonosítójukat.
Example
Az A vállalat 300.000,00 € ÁFA-tartozással rendelkezik, míg a B vállalat 280.000,00 € ÁFA-visszaigényléssel. Egy adóegységet alkotnak, így a két összeg kiegyenlítődik, és közösen csak 20.000,00 € ÁFA-t kell fizetniük.
Konfiguráció¶
Az adóegység létrehozásához lépjen a menüpontra, és kattintson a Új gombra. Adjon meg egy nevet az egységnek, válasszon ki egy Országot, az egységbe bevonni kívánt Vállalatokat, a Fő Vállalatot, és az adóegység alkotó vállalatának Adóazonosítóját.
Adózási pozíció¶
Mivel az ugyanazon adóegység alkotóelemei közötti tranzakciók nem ÁFA-kötelesek, lehetőség van egy adóleképezés (adózási pozíció) létrehozására, hogy elkerüljük az ÁFA alkalmazását az alkotóelemek közötti tranzakciókra.
Győződjön meg róla, hogy egy alkotó vállalatot már kiválasztott, majd lépjen a menüpontra, és Hozzon létre egy új adózási pozíciót. Kattintson az Adóleképezés fülre, válassza ki a nem alkotó tranzakciókra általában alkalmazott Termék Adó-t, és az Alkalmazandó Adó mezőben válassza ki a 0% adót az alkotó tranzakciókra.
Ha szükséges, ugyanezt tegye meg a Számla Leképezés fülön is, és ismételje meg ezt a folyamatot minden alkotó vállalat esetében az adatbázisában.
Ezután rendelje hozzá a pénzügyi pozíciót a Kapcsolatok alkalmazás megnyitásával. Keressen meg egy alkotó céget, és nyissa meg a kapcsolat kártyáját. Kattintson az Értékesítés & Beszerzés fülre, és a Pénzügyi pozíció mezőbe írja be a adóegység számára létrehozott pénzügyi pozíciót. Ismételje meg a folyamatot minden alkotó cég kártya űrlapján, minden cég adatbázisában.
Adójelentés¶
A képviselő cég hozzáférhet az adóegység összesített adójelentéséhez az menüpontban, és válassza ki az adóegységet a Adóegység mezőben. Ez a jelentés tartalmazza az összes alkotó tranzakcióit, és az .XML export tartalmazza a fő cég nevét és adószámát.
