Adóegységek¶
Fontos
Ez csak többvállalatos környezetekre vonatkozik.
Az adóegység ÁFA-köteles vállalkozások olyan csoportja, amelyek egymástól jogilag függetlenek, de pénzügyi, szervezeti és gazdasági szempontból szorosan kapcsolódnak egymáshoz, ezért azonos ÁFA-köteles vállalkozásnak minősülnek. Az adóegységek nem kötelezők, de ha létrehozásra kerülnek, az egységbe tartozó vállalatoknak ugyanabba az országba kell tartozniuk, ugyanazt a pénznemet kell használniuk, és egy vállalatot az adóegység képviselő vállalatává kell kijelölni. Az adóegységek egy speciális adóazonosítót kapnak, amelyet kizárólag az adóbevallásokhoz szánnak. Az alkotó vállalatok megtartják a kereskedelmi célokra használt adóazonosítójukat.
Example
Az A vállalkozásnak €300.000,00 ÁFA-adót kell fizetnie, a B vállalkozás pedig €280.000,00 ÁFA-t igényelhet vissza. Adóegységet hoznak létre, hogy a két összeg kiegyenlítse egymást, és együttesen csak €20.000,00 ÁFA-t kelljen megfizetniük.
Konfiguráció¶
Adóegység létrehozásához lépjen ide: , majd kattintson az Új gombra. Adjon meg egy nevet az egységnek, válasszon Országot, az egységbe bevonandó Vállalatokat, a Fő vállalatot, valamint az adóegység alkotó vállalatának Adóazonosítóját.
Pénzügyi pozíció¶
Mivel az ugyanazon adóegység alkotói közötti tranzakciók nem ÁFA-kötelesek, lehetőség van adóleképezés (pénzügyi pozíció) létrehozására az ÁFA alkalmazásának elkerülése érdekében az alkotók közötti tranzakcióknál.
Győződjön meg arról, hogy előzetesen ki van jelölve egy alkotó vállalat, majd lépjen ide: , és Hozzon létre egy új pénzügyi pozíciót. Kattintson az Adóleképezés fülre, válassza ki a Termékre vonatkozó adó mezőben a nem alkotó tranzakciókra általában alkalmazott adót, majd az Alkalmazandó adó mezőben válassza ki az alkotó tranzakciókra alkalmazandó 0%-os adót.
Szükség esetén tegye meg ugyanezt a Számlaegyeztetés fülnél is, és ismételje meg ezt a folyamatot az adatbázisban szereplő minden egyes alkotó vállalatra.
Ezután rendelje hozzá a pénzügyi pozíciót a Névjegyek alkalmazás megnyitásával. Keressen rá egy tagvállalatra, és nyissa meg a névjegy kártyáját. Kattintson a Értékesítés és Vásárlás fülre, majd a Pénzügyi pozíció mezőbe írja be az adóegységhez létrehozott pénzügyi pozíciót. Ismételje meg a folyamatot minden tagvállalat névjegykártya-űrlapján, minden vállalati adatbázisban.
Adójelentés¶
A képviselő vállalat az adóegység összesített adójelentéséhez a menüponton keresztül férhet hozzá, ahol ki kell választani az adóegységet a Adóegység mezőben. Ez a jelentés tartalmazza az összes tag összesített tranzakcióit, az .XML-exportban pedig a fő vállalat neve és adószáma szerepel.
