Adóbevallás (ÁFA-bevallás)¶
A bejegyzett VAT számmal rendelkező vállalatoknak havonta vagy negyedévente adóbevallást kell benyújtaniuk, forgalmuktól és a regisztrációs előírásoktól függően. Az adóbevallás – vagy ÁFA-bevallás – tájékoztatja az adóhatóságokat a vállalat által végrehajtott adóköteles tranzakciókról. A kimenő adó az üzlet által értékesített termékek és szolgáltatások mennyiségére kerül felszámításra, míg a bejövő adó az árhoz hozzáadott adó termékek vagy szolgáltatások vásárlásakor. Ezen értékek alapján a vállalat kiszámíthatja a fizetendő vagy visszatérítendő adóösszeget.
Megjegyzés
Az ÁFÁ-ról és mechanizmusáról további információkat találhat az Európai Bizottság következő oldalán: „Mi az ÁFA?”.
Előfeltételek¶
Adóbevallás időszakossága¶
Az Adóbevallás időszakossága konfigurálása lehetővé teszi az Odoo számára, hogy helyesen számítsa ki az adóbevallást, és emlékeztetőt küldjön, hogy soha ne mulasszon el adóbevallási határidőt.
Ehhez lépjen a menüpontra. Az Adóbevallás időszakossága alatt a következőket állíthatja be:
Időszakosság: itt adja meg, hogy havonta vagy negyedévente nyújtja-e be az adóbevallást;
Emlékeztető: adja meg, mikor küldjön az Odoo emlékeztetőt az adóbevallás benyújtásáról;
Napló: válassza ki azt a naplót, amelybe az adóbevallást rögzíti.
Megjegyzés
Ez általában az app’s initial set up során kerül konfigurálásra.
Adórácsok¶
Az Odoo az adókon beállított Adórácsok alapján generálja az adójelentéseket. Ezért kulcsfontosságú, hogy minden rögzített tranzakció a megfelelő adókat használja. Az Adórácsokat bármely számla és bizonylat Naplótételek fülének megnyitásával tekintheti meg.
Az adórácsok konfigurálásához lépjen a menüpontra, és nyissa meg a módosítani kívánt adót. Ott szerkesztheti az adóbeállításait, valamint a számlákon vagy visszatérítéseken való rögzítéshez használt adórácsokat.
Megjegyzés
Az adók és jelentések általában már előre konfigurálva vannak az Odoo-ban: egy fiscal localization package kerül telepítésre az adatbázis létrehozásakor kiválasztott ország szerint.
Adózási időszak lezárása¶
Adó zárolási dátuma¶
Minden olyan új tranzakció, amelynek könyvelési dátuma a Adóbevallás zárolása dátum előtt van, az adóértékei a következő nyitott adóidőszakba kerülnek át. Ez hasznos annak biztosítására, hogy egy lezárt időszakú jelentésen ne lehessen változtatásokat végrehajtani.
Ezért javasoljuk, hogy zárolja az adódátumot, mielőtt elkezdene dolgozni a Zárási naplóbejegyzésen. Így más felhasználók nem tudják módosítani vagy hozzáadni azokat a tranzakciókat, amelyek hatással lennének a Zárási naplóbejegyzésre, ami segíthet elkerülni egyes adóbevallási hibákat.
Az aktuális Adóbevallás zárolása dátum ellenőrzéséhez vagy szerkesztéséhez lépjen a menüpontra.
Adóbevallás¶
Miután az adókat érintő összes tranzakció feladásra került a bejelenteni kívánt időszakra vonatkozóan, nyissa meg az Adóbevallás jelentést a menüponton keresztül. Válassza ki a bevallani kívánt időszakot a dátumszűrő segítségével, hogy áttekintést kapjon az adóbevallásról. Ezután kattintson a Zárási bejegyzés gombra az adózárási naplóbejegyzés létrehozásához. Az Odoo automatikusan javasolja a naplóbejegyzés részleteit. Végezze el a szükséges módosításokat, majd kattintson a Feladás gombra.
A jelentésből kattintson a PDF gombra az adóbevallás PDF formátumban történő letöltéséhez. Másik lehetőségként kattintson a (fogaskerék) ikonra, majd a Excel letöltése gombra az adóbevallás XLSX formátumban való letöltéséhez. A jelentés Dokumentumok alkalmazásba mentéséhez kattintson a (fogaskerék) ikonra, majd a Másolás a dokumentumokba gombra. Válassza ki az Exportálás formátumát, a Dokumentum nevét, a tároláshoz szükséges Mappát, és adjon hozzá Címkéket.
A jelentés tartalmazza az adóhatóság felé bejelentendő összes értéket, valamint a fizetendő vagy visszaigényelhető összeget.
Megjegyzés
Ha elfelejtette zárolni az adódátumot a Zárási naplóbejegyzésre való kattintás előtt, az Odoo automatikusan zárolja a pénzügyi időszakot a bejegyzés könyvelési dátumával megegyező napon. Ez a biztonsági mechanizmus megelőzhet egyes pénzügyi hibákat, de javasolt az adódátumot kézzel zárolni előre, a fent leírtak szerint.
Fontos
Ha egy adóidőszak jelentése már létrejött, de még nem lett feladva, az adott időszakból származó további számlák vagy bejövő számlák még feladhatók és belefoglalhatók a zárási bejegyzésbe. Ehhez kattintson az Frissítés gombra az Adózárási naplóbejegyzés javaslata részben, vagy kattintson ismét a Zárási bejegyzés gombra az adójelentésből.
Miután egy időszakra vonatkozó adójelentés feladásra került, az Odoo lezárja az időszakot, és megakadályozza az áfát érintő új naplóbejegyzések létrehozását. A vevői számlák vagy szállítói számlák esetleges korrekcióit ezt követően a következő időszakban kell rögzíteni.
Lásd még