Év végi zárás¶
Az év végi zárás elengedhetetlen a pénzügyi pontosság fenntartása, a szabályozásoknak való megfelelés, a megalapozott döntéshozatal és az átláthatóság biztosítása érdekében a jelentésekben.
Lásd még
Pénzügyi évek¶
Alapértelmezés szerint a pénzügyi év 12 hónapig tart, és december 31-én ér véget. Azonban annak időtartama és záró dátuma változhat kulturális, adminisztratív és gazdasági megfontolások miatt.
Ezeknek az értékeknek a módosításához lépjen a menüpontra. A Pénzügyi időszakok szakasz alatt szükség esetén módosítsa a Utolsó nap mezőt.
Ha az időszak több vagy kevesebb, mint 12 hónap, engedélyezze a Pénzügyi évek és a Mentés opciókat. Térjen vissza a Pénzügyi időszakok szakaszhoz, és kattintson a Pénzügyi évek gombra. Ezután kattintson a Új gombra, adjon neki egy Nevet, valamint egy Kezdő dátumot és egy Záró dátumot.
Megjegyzés
Miután a beállított pénzügyi időszak véget ér, az Odoo automatikusan visszaáll az alapértelmezett periodicitásra, figyelembe véve a Utolsó nap mezőben megadott értéket.
Év végi ellenőrzőlista¶
Zárás előtt¶
Mielőtt lezárna egy pénzügyi évet, győződjön meg arról, hogy minden pontos és naprakész:
Győződjön meg arról, hogy az összes bankszámla teljes mértékben egyeztetve van az év végéig, és erősítse meg, hogy a könyv szerinti záró egyenlegek megegyeznek a bankszámla kivonat egyenlegeivel.
Ellenőrizze, hogy az összes vevői számla létrehozásra és megerősítésre került, és nincsenek piszkozat számlák.
Erősítse meg, hogy az összes szállítói számla létrehozásra és megerősítésre került.
Biztosítsa az összes költség pontosságát és érvényesítse azokat.
Ellenőrizze, hogy az összes beérkezett fizetés rögzítésre és megerősítésre került.
Zárja le az összes átmeneti számlát.
Könyvelje az összes értékcsökkenési és elhatárolt bevételi tételt.
Egy pénzügyi év lezárása¶
Ezután, a pénzügyi év lezárásához:
Futtasson egy adójelentést, és ellenőrizze, hogy minden adóinformáció helyes-e.
Egyeztesse az összes számlát a mérleg alapján:
Frissítse a banki egyenlegeket az Odoo-ban a bankszámlakivonatokon található tényleges egyenlegek szerint.
Egyeztesse az összes tranzakciót a készpénz- és bankszámlákon a vevői követelések és szállítói kötelezettségek jelentések futtatásával.
Ellenőrizze az összes számlát, teljes mértékben megértve az összes tranzakciót és azok jellegét, beleértve a kölcsönöket és a tárgyi eszközöket.
Opcionálisan, egyeztesse a kifizetéseket a nyitott szállítói számlák és vevői számlák kifizetéseivel való érvényesítéséhez. Bár ez a lépés opcionális, segíthet az év végi zárási folyamatban, ha minden kintlévő kifizetés és számla egyeztetve van, potenciálisan hibákat vagy tévedéseket találva a rendszerben.
Ezután a könyvelő valószínűleg ellenőrzi a mérleg tételeit és a könyvelési bejegyzéseket:
év végi kézi módosítások,
folyamatban lévő munka,
értékcsökkenési naplóbejegyzések,
kölcsönök,
adókiigazítások,
stb.
Az év végi audit során a könyvelő kinyomtathatja az összes mérlegtétel papíralapú másolatát (pl. kölcsönök, bankszámlák, előlegek, forgalmi adó kimutatások), hogy összehasonlítsa azokat az Odoo-ban rögzített egyenlegekkel.
Javaslat
Ennek a folyamatnak a részeként jó gyakorlat a Lock Everything dátum beállítása az előző pénzügyi év utolsó napjára (beleértve). Ez biztosítja, hogy a könyvelési dátummal rendelkező naplóbejegyzések a zárolási dátum előtt vagy azzal megegyezően ne legyenek létrehozhatók vagy módosíthatók az audit során. Az adminisztrátor hozzáférési jogokkal rendelkező felhasználók továbbra is létrehozhatnak és szerkeszthetnek bejegyzéseket, ha kivétel van beállítva.
Mindent zároló dátum¶
A zárolási dátum beállítása megakadályozza a könyvelési dátummal rendelkező naplóbejegyzések módosítását a zárolási dátum előtt vagy azzal megegyezően. Emellett megakadályozza új bejegyzések könyvelését a zárolási dátum előtt vagy azzal megegyezően. Ilyen esetekben a rendszer automatikusan a zárolási dátum utáni napra állítja a könyvelési dátumot.
A Lock Everything dátum beállításához lépjen a következő menübe: . A Lock Journal Entries ablakban állítsa be a Lock Everything dátumot, majd kattintson a Save gombra.
Megjegyzés
Azok a felhasználók, akik Adminisztrátor hozzáférési jogokkal rendelkeznek a Számviteli alkalmazáshoz, kivételeket hozhatnak létre. Ehhez:
A Mindent zárol dátum beállítása után nyissa meg újra a Naplóbejegyzések zárolása ablakot, és távolítsa el a Mindent zárol dátumot.
A Kivétel szalagon válassza ki, hogy ez a kivétel számomra (az aktuális felhasználó) vagy mindenki számára legyen beállítva, és mennyi ideig tartson.
Megadható egy Indoklás ehhez a kivételhez.
Mindezek az információk naplózásra kerülnek a vállalati rekord csevegőjében.
Javaslat
A Mindent zárol dátum eltávolításához, miután elmentették, állítsa be a kivételt, hogy mindenki számára érvényes legyen, és állítsa be az időtartamot örökké.
Az aktuális év eredményei¶
Az Odoo egy egyedi számlatípust használ, amelyet az aktuális év eredményei-nek hívnak, hogy megjelenítse a különbséget a bevétel és költség számlák között.
Megjegyzés
A számlatükör csak egy ilyen típusú számlát tartalmazhat. Alapértelmezés szerint ez egy 999999 számla, amelynek neve Fel nem osztott nyereségek/veszteségek.
Az aktuális év eredményeinek kiosztásához hozzon létre egy új vegyes bejegyzést, amelynek dátuma a pénzügyi év végére van állítva, hogy bármely tőkeszámlára könyvelje azokat.
Ezután ellenőrizze, hogy az eredménykimutatás aktuális évi eredményei helyesen mutatják-e a nulla egyenleget. Ha igen, a Hard Lock date beállítható a pénzügyi év utolsó napjára a menüpontban.
Javaslat
A Hard Lock date mező visszafordíthatatlan, és célja az adatok megváltoztathatatlanságának biztosítása, amely bizonyos országok számviteli előírásainak való megfeleléshez szükséges. Ha ilyen megfelelés nem alkalmazandó, ennek a mezőnek a beállítása nem feltétlenül szükséges. Azonban, ha szükséges, a dátumot csak akkor szabad beállítani, ha az helyesnek bizonyul, mivel nem módosítható vagy felülírható, függetlenül a hozzáférési jogoktól.