Évzárás¶
Az évzárás elengedhetetlen a pénzügyi pontosság fenntartásához, a szabályozásoknak való megfeleléshez, a megalapozott döntéshozatalhoz és a jelentések átláthatóságának biztosításához.
Lásd még
Pénzügyi évek¶
Alapértelmezés szerint a pénzügyi év 12 hónapos időtartamra van beállítva, és december 31-én ér véget. Időtartama és záró dátuma azonban kulturális, igazgatási és gazdasági szempontok miatt eltérhet.
Az értékek módosításához lépjen a menüpontra. A Pénzügyi időszakok szakaszban módosítsa az Utolsó nap mezőt, ha szükséges.
Ha az időszak több mint vagy kevesebb mint 12 hónap, engedélyezze a Pénzügyi évek opciót, majd kattintson a Mentés gombra. Lépjen vissza a Pénzügyi időszakok szakaszhoz, és kattintson az Pénzügyi évek gombra. Ezután kattintson az Új gombra, adjon meg egy Nevet, valamint egy Kezdő dátumot és egy Befejező dátumot.
Megjegyzés
A beállított pénzügyi időszak lejárta után az Odoo automatikusan visszaáll az alapértelmezett periodicitásra, figyelembe véve az Utolsó nap mezőben megadott értéket.
Évzárási ellenőrzőlista¶
Zárás előtt¶
Az üzleti év lezárása előtt győződjön meg arról, hogy minden pontos és naprakész:
Győződjön meg arról, hogy minden bankszámla teljes mértékben egyeztetve van az év végéig, és erősítse meg, hogy a könyv szerinti záróegyenlegek megegyeznek a bankkivonat egyenlegeivel.
Ellenőrizze, hogy az összes vevői számla elkészült és megerősítésre került, és hogy nincsenek vázlat állapotú számlák.
Ellenőrizze, hogy az összes szállítói számla elkészült és megerősítésre került.
Ellenőrizze az összes kiadás pontosságát, és hagyja jóvá azokat.
Ellenőrizze, hogy az összes beérkezett kifizetés rögzítve és megerősítve van.
Zárja le az összes függő számlát.
Könyvelje az összes értékcsökkenési és halasztott bevételi bejegyzést.
Az üzleti év lezárása¶
Ezt követően az üzleti év lezárásához:
Futtasson adójelentést, és ellenőrizze, hogy minden adóinformáció helyes-e.
Egyeztessen minden számlát a mérlegben:
Frissítse az Odoo-ban szereplő bankegyenlegeket a bankkivonatokon szereplő tényleges egyenlegek szerint.
Egyeztessen minden tranzakciót a pénztár- és bankszámlákon a lejárt vevőkövetelések és a lejárt szállítói tartozások jelentések futtatásával.
Auditálja az összes számlát, teljes mértékben megértve az összes tranzakciót és azok jellegét, beleértve a kölcsönöket és a tárgyi eszközöket.
Opcionálisan párosítson kifizetéseket a nyitott szállítói számlák és vevői számlák kifizetésekkel való egyeztetéséhez. Bár ez a lépés opcionális, megkönnyítheti az év végi zárási folyamatot, ha az összes nyitott kifizetés és számla egyeztetésre kerül, ami potenciálisan hibákat vagy tévedéseket fedhet fel a rendszerben.
Ezt követően a könyvelő általában ellenőrzi a mérlegtételeket és a könyvelési bejegyzéseket a következőkre vonatkozóan:
év végi manuális kiigazítások,
befejezetlen termelés,
értékcsökkenési naplóbejegyzések,
hitelek,
adókiigazítások,
stb.
Az év végi könyvvizsgálat során a könyvelő papír másolatokat nyomtathat az összes mérlegtételről (pl. hitelek, bankszámlák, előlegek, áfakimutatások), hogy összehasonlítsa azokat az Odoo-ban rögzített egyenlegekkel.
Javaslat
E folyamat részeként bevált gyakorlat, ha a Mindent zárol dátumot az előző pénzügyi év utolsó napjára (inkluzív) állítják be. Ez biztosítja, hogy a zárási dátumra vagy azt megelőző könyvelési dátummal rendelkező naplóbejegyzések ne legyenek létrehozhatók vagy módosíthatók az ellenőrzés során. A rendszergazda hozzáférési jogosultsággal rendelkező felhasználók kivétel konfigurálása esetén továbbra is létrehozhatnak és szerkeszthetnek bejegyzéseket.
Mindent zárol dátum¶
A zárolási dátum beállítása megakadályozza a zárolási dátumra vagy azt megelőző könyvelési dátummal rendelkező feladott naplóbejegyzések módosítását. Megakadályozza továbbá az olyan új bejegyzések feladását is, amelyek könyvelési dátuma a zárolási dátumra vagy azt megelőzőre esik. Ilyen esetekben a rendszer automatikusan a zárolási dátumot követő napra állítja be a könyvelési dátumot.
A Mindent zárol dátum beállításához lépjen a menüpontba. A Naplóbejegyzések zárolása ablakban adja meg a Mindent zárol dátumot, majd kattintson a Mentés gombra.
Megjegyzés
A Könyvelés alkalmazáshoz Rendszergazda hozzáférési jogosultsággal rendelkező felhasználók kivételeket hozhatnak létre. Ehhez:
A Mindent zárol dátum beállítása után nyissa meg újra a Naplóbejegyzések zárolása ablakot, és távolítsa el a Mindent zárol dátumot.
A Kivétel sávban válassza ki, hogy a kivétel csak számomra (az aktuális felhasználóra) vagy mindenki számára vonatkozzon-e, és adja meg az érvényességi időtartamot.
A kivételhez megadható egy Indoklás.
Ezek az információk a vállalati rekord csevegőjébe kerülnek naplózásra.
Javaslat
A Mindent zárol dátum mentés utáni eltávolításához állítsa be a kivételt úgy, hogy mindenki számára vonatkozzon, és az időtartamot állítsa örökre.
Tárgyévi eredmény¶
Az Odoo egy tárgyévi eredmény nevű egyedi számlatípust használ a bevételi és kiadási számlák közötti különbség megjelenítéséhez.
Megjegyzés
A számlatükör csak egy ilyen típusú számlát tartalmazhat. Alapértelmezés szerint ez egy 999999-es számú, Fel nem osztott nyereség/veszteség nevű számla.
A tárgyévi eredmény felosztásához hozzon létre egy új vegyes bejegyzést a pénzügyi év utolsó napjára beállított dátummal, hogy azokat bármely tőkeszámlára könyvelhesse.
Ezt követően ellenőrizze, hogy a mérlegben szereplő tárgyévi eredmény helyesen jelenít-e meg nulla egyenleget. Ha igen, a Végleges zárolás dátuma a pénzügyi év utolsó napjára állítható a menüpontban.
Javaslat
A Végleges zárolás dátuma mező visszafordíthatatlan, és célja az adatok megváltoztathatatlanságának biztosítása, amelyet egyes országokban a számviteli előírások megkövetelnek. Ha ez a megfelelőség nem alkalmazandó, akkor ezt a mezőt esetleg nem szükséges beállítani. Ha azonban szükséges, a dátumot csak akkor szabad megadni, ha annak helyessége megerősítést nyert, mivel az nem módosítható és nem bírálható felül, a hozzáférési jogosultságoktól függetlenül.